안녕하세요 :)
오늘은 제가 사업하면서 처음 알게 된 간이과세자와 일반과세자의 차이점에 대해 공유해볼게요.
그리고 놓치면 안 되는 5월 종합소득세 신고까지 함께 정리해봤으니, 끝까지 읽어주세요!
저는 간이과세자예요! 근데 일반과세자랑 뭐가 다른가요?
사업자 등록을 처음 할 때 ‘간이과세자’인지 ‘일반과세자’인지 꼭 정해야 하잖아요.
저는 연 매출이 8000만 원 정도여서 간이과세자로 등록했어요. 그런데 막상 세금 신고할 때 되니, 일반과세자랑 뭐가 다른지 헷갈리는 거예요.
그래서 직접 알아보고 비교해봤어요!
간이과세자와 일반과세자, 차이 한눈에 보기
항목 간이과세자 일반과세자
적용 기준 연 매출 8,000만 원 미만 (23년 이후 기준 상향) 연 매출 8,000만 원 이상
부가가치세 신고 연 1회 (1월) 연 2회 (1월, 7월)
세금계산서 발행 선택 사항 (거래처 요청 시 가능) 반드시 발행
매입세액 공제 거의 없음 있음 (공제 가능)
세율 업종별 0.5%~3% 기본 10%
세금 부담 상대적으로 낮음 매입·매출 정확히 계산
저처럼 개인이 소규모로 온라인 판매나 소상공인을 운영하는 경우는 간이과세자가 신고도 간단하고, 세금 부담도 덜해서 초기엔 적합하더라고요.
하지만 거래처가 세금계산서를 요구하거나, 매입이 많은 업종은 일반과세자가 유리할 수도 있어요!
1월에는 부가가치세, 5월엔 종합소득세!
여기서 잠깐! 많은 분들이 헷갈리는 부분이 있어요.
"1월에 부가세 신고했는데 또 5월에 뭐 하라고요?"
네, 맞습니다.
1월은 부가가치세 신고,
5월은 종합소득세 신고 기간이에요!
✅ 종합소득세란?
한 해 동안 사업으로 번 소득 전체를 국세청에 신고하고, 이에 따라 세금을 계산하는 제도예요.
부가가치세는 ‘매출과 관련된 간접세’라면, 종합소득세는 ‘소득에 대한 직접세’라고 보시면 돼요.
2025년 종합소득세 신고 기간은 5월 1일~5월 31일까지예요.
저처럼 간이과세자도 꼭 해야 하는 신고고, 홈택스를 통해 간단히 할 수 있어요!
종합소득세 준비, 어떻게 하나요?
저는 매달 매출과 비용을 엑셀로 정리해두고 있었어요.
이게 정말 큰 도움이 됐습니다!
그리고 홈택스에 접속하면 자동으로 매출 일부가 불러와져서, 큰 틀만 맞추면 신고는 생각보다 빨리 끝났어요.
혹시 복잡하게 느껴진다면, ‘모바일 손택스’ 앱도 잘 되어 있어서 처음 하시는 분들께 추천드려요.
신고 시 주의할 점과 팁
● 사업자 통장 따로 만들기: 매출과 개인 돈이 섞이면 정리하기 너무 힘들어요!
● 계좌 입출금 내역 저장: 국세청은 이미 대부분 알고 있어요. 솔직하게, 정확하게!
● 세무사 상담: 복잡한 구조라면 전문가 도움 받는 것도 현명한 선택이에요.
● 기한 내 신고 필수: 기간을 놓치면 가산세 붙어요!
마무리하며
사업하면서 세금이 제일 부담스럽고 무서웠는데, 이제는 조금씩 익숙해지고 있어요.
간이과세자와 일반과세자의 차이를 제대로 알게 되니, 앞으로 사업 운영 방향도 더 명확해진 것 같아요.
그리고 무엇보다 중요한 건, 5월 종합소득세 신고는 누구나 반드시 해야 하는 절차라는 것!
지금부터 준비해두면 정말 한결 마음이 편해져요 :) 읽어주셔서 감사합니다!
혹시 궁금한 부분 있으시면 댓글로 질문도 환영해요~ ☺️
